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9月26日再融资上会企业2家 全部获通过

来源:证监会 作者:shichangbu 发布时间:2018-09-26
摘要:第十七届发审委2018年第151次会议审核结果公告 中国证券监督管理委员会第十七届发行审核委员会2018年第151次发审委会议于2018年9月26日召开,现将会议审核情况公告如下: 一、审核结果 (一)青岛海尔股份有限公司(可转债)通过。 (二)深圳市尚荣医疗股份


第十七届发审委2018年第151次会议审核结果公告

中国证券监督管理委员会第十七届发行审核委员会2018年第151次发审委会议于2018年9月26日召开,现将会议审核情况公告如下:

一、审核结果

(一)青岛海尔股份有限公司(可转债)通过。

(二)深圳市尚荣医疗股份有限公司(可转债)通过。

二、发审委会议提出询问的主要问题

(一)青岛海尔股份有限公司

1、发行人在参股42%的集团财务公司存贷款,各期末存款余额均远高于贷款余额。请发行人代表说明:(1)财务公司对发行人及下属企业从事存贷款业务在资金存贷、资金调配、业务流程、决策机制等方面的具体规定;(2)发行人与财务公司发生存贷款业务往来的具体情况,包括双方签署的《金融服务协议》的具体内容,双方对发行人在财务公司存贷款的金额限额、期限、存贷款利率、资金管理、资金调拨权限等方面的约定;(3)发行人报告期各期在财务公司存贷款发生额及余额情况、利率情况,报告期各期发行人在财务公司存贷款额差额、利息差额较大的原因,利率的公允性;(4)发行人将资金存放在财务公司是否存在安全隐患,报告期内是否存在发行人存放在财务公司的资金无法及时调拨、划转或收回的情形,保障发行人在集团财务公司存款安全性和独立性的具体安排;(5)发行人相关内部控制制度是否建立健全并有效执行,控股股东是否对发行人的资金安全做出承诺并充分披露。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。

(二)深圳市尚荣医疗股份有限公司

1、发行人医院设计与建设等部分主营业务采用买方信贷模式。请发行人代表说明:(1)买方信贷商业模式的具体情况,会计处理是否符合企业会计准则的规定,相关对外担保是否存在重大风险,是否符合相关法律法规的规定;(2)应收账款周转率逐年下降的原因及合理性,坏账准备计提是否充分;(3)发行人目前是否存在流动性风险及应对措施。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。

2、请发行人代表说明目前在手PPP项目的具体运营模式、盈利方式等,是否履行必要的审批程序,PPP项目投资运营企业的出资结构、收益分配及其他权利义务约定,是否合法合规,是否存在潜在风险,相关的内部控制制度及执行情况。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。

发行监管部

2018年9月26日

 

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责任编辑:shichangbu

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